再考虑多空市场中性策略。这个策略由前面策略变化而来，在买入IGE时，做空等量美元的标准普尔存托凭证(SPY)进行对冲，2007年11月14日同时将这两个头寸平仓。从雅虎财经下载SPY价格数据，保存为SPY. xls文件。
Excel和MATLAB的使用步骤与上面很相似，留给读者做练习写出其精确步骤：
使用Excel
1. 按上文的方法对SPY. xls的列按日期升序排序；
2. 复制SPY.xls的G列(调整后收盘价)，粘贴到IGE. xls的J列；
3. 检查J列的行数是否与A-I列一样。如果不一样，说明数据有问题，核实从雅虎财经下载的数据是否是同一日期范围内的数据；
4. 使用同样的方法在K列计算日收益率；
5. 在K列的首行输入“日收益率”以便阅读；
6. 在L列，计算H和K的差并除以2，得到套期保值策略的日净收益率(除以2是因为使用了2倍的资本)；
7. 在L1506单元格内计算对冲策略的夏普比率，结果应该是“0. 783681”。
使用MATLAB
%接上例MATLAB代码
%在此插入你自己的代码，像上例那样从SPY. xis读入数据
%将包含SPY每日收益的数组命名为“SPY日收益率”
%日净收益率(除以2是因为使用了2倍的资金)
netRet= (dailyret-dailyretSPY) /2；
%输出结果应该是0.7837.
sharpeRatio= sqrt(252 )*mean(excessRet)/std(excessRet)