仁川市启动了一项前所未有的试点项目：没收拖欠水费的居民的加密货币。
《韩国日报》宣布该措施将于 2024 年 11 月 1 日开始实施，旨在通过与Upbit和Bithumb等当地交易所交叉引用数据来收回约 8.13 亿韩元（ 《韩国日报》 ）。
该策略符合管理 VASP 和虚拟资产风险的国际准则，如 2021 年更新的 FATF 准则《FATF – 指南（2021）》中所述，以及韩国个人数据保护监管框架《韩国法律信息》中所述。
根据水道总部官方通讯和交易所公开报告收集的数据，记录的交叉是通过既定的 KYC 程序实现的。
行业分析师观察到，根据 2019 年 6 月 FATF 指南及其 2021 年更新，地方当局已加强对 VASP 的正式要求，以加快收款。
根据所查阅的公开报告，仁川市将试点对象锁定在中低实体信用，以验证运营效果，然后再进行延期。
发生了什么
仁川水道总部已启动为期一个月的特别债务追偿期。
该机构根据有针对性的正式请求，将债务人名单与交换记录进行交叉比对，并对拖欠税款超过 50 万韩元（约合 360 美元）的纳税人采取行动，这占到《韩国日报》认定的未付水费债务的 34% 左右。
为什么是现在：背景
据《京仁防松》和其他当地媒体报道，此次追缴的目标是通过可追踪的数字工具打击水务逃税行为，与传统的收款方式相比，这些工具更快、更精确。
在此背景下，与交易所的合作可以识别迄今为止传统工具无法识别的数字资产。
韩国水务局总部负责人张炳铉表示：“水费是为市民提供服务和生活质量的重要收入来源”，并强调该试点项目如何加强该实体的财政稳健性和运营管理。
谁感兴趣
- 拖欠水费金额超过50万韩元的用户；
- 未对官方通知作出回应的人士；
- 已完成KYC流程的国内交易所资产持有者。
加密货币扣押的运作方式
运营阶段
- 将债务人与交易所记录进行交叉引用（Upbit、Bithumb）；
- 发送正式通知，注明付款金额、条款和方式；
- 如果不付款，则扣押并随后清算加密货币；
- 对于那些有经济困难的人，可以分期付款或延期付款。
定时
特别试点期约持续一个月。需要注意的是，纳税人只有几个工作日来回复通知：只有在规定期限内未回复的情况下才会被没收。
退还任何盈余
如果出售加密货币产生的收益超过债务金额，则在支付应计费用和利息后，剩余部分将按照当地程序返还给公民。
法律框架和与交易所的数据交换
与交易所的合作符合反洗钱义务和主管部门的要求。
在韩国，合作依据的是个人信息保护法（PIPA，韩国法律信息）以及针对VASP规定的金融交易相关法规。
交易所必须保留身份识别数据（KYC）并在法律诉讼中提供给当局，而强制征收则根据行政执行和地方征收的规定进行。
关键数字
- 干预门槛：超过50万韩元（约合360美元）；
- 措施范围：约34%已确定的未付水债；
- 预计追回金额：813,000,000 韩元（约合 580,260 美元）。
先例与区域比较
其他地区也采取了类似的措施。例如，庆尚北道最近对包括加密货币在内的“隐藏资产”进行了调查，并取得了显著成果。今年上半年，当地税务机关查获了价值约102亿韩元的资产，并追缴了49亿韩元的欠税。 （《韩国日报》）
如果收到警告该怎么办
立即检查
- 核对通知中注明的金额、期限、用户ID；
- 请联系当地输水管道办公室寻求澄清和帮助。
分期付款或延期付款
- 要求分期付款计划并附上具体的经济困难证据；
- 在指定的截止日期之前等待正式结果。
如何提出异议
- 在通知规定的期限内提起行政申诉；
- 附上所有有用的文件（收据、通讯、账户报表、证明）；
- 考虑寻求税务或法律顾问的帮助。
常问问题
被扣押的加密货币如何清算？
该实体安排数字资产的出售，并使用所得款项偿还债务和费用。任何盈余将根据当地程序退还给持有人。
交易所可以拒绝合作吗？
注册交易所必须遵守 AML/KYC 法规，并且必须以可追溯的方式满足当局的正式要求。
该措施是否也适用于其他用户？
目前，该措施仅涉及城市供水服务。其他公用事业的扩展将根据未来的决议和当地法规进行评估。
启示与见解
仁川试点项目为其他城市提供了一个案例研究，可能为使用数字资产收取公共应收款铺平道路。
与隐私、措施的相称性和纳税人保护相关的问题仍然悬而未决。
对于已完成KYC的加密货币交易所持有者来说，面临当地执法措施的风险会增加。即便如此，那些陷入财务困境的人也应该尽快联系相关部门，以免其数字资产被没收。