什么是跟单托收？
跟单托收是一种贸易融资方式，即在双方银行交换所需单据后，进口商向出口商支付货款。出口商银行通常在货物抵达进口商所在地后，向进口商银行收取款项，并要求进口商提供已装运货物所有权的凭证。
概要
- 跟单托收是一种贸易融资方法，其中出口商的银行将文件转发给进口商的银行并收取已装运货物的货款。
- 跟单托收不如预付现金和赊账条款常见，特别是在合同执行力较弱的国家。
- 付款交单要求进口商即期支付汇票金额。承兑交单则要求在指定日期前付款。
了解跟单托收
跟单托收之所以被称为跟单托收，是因为出口商凭运输单据从进口商处收取货款。买方需要运输单据才能清关和提货。这些单据包括商业发票、原产地证、保险单和装箱单。
跟单托收中的关键文件是汇票或汇票，这是出口商向进口商提出的正式付款要求。
跟单托收不如信用证和预付款等其他贸易融资形式常见。它比某些方式成本更低，但风险也更高，因此通常仅限于已建立信任的双方或位于法律体系健全、合同执行力强的国家/地区的交易。
即期汇票降低了出口商的风险，因为如果没有买方付款，买方的银行就不会发放单据，但在跟单托收交易中，双方的银行均不承担任何财务责任。
跟单托收的两种类型
根据向出口商付款的时间，跟单托收可分为两大类：
- 付款交单要求进口商即期支付汇票票面金额。换句话说，买方必须在收到汇票时，且在任何装运单据签发之前向银行付款。由于卖方风险较低，这是最常见的跟单托收形式。
- 承兑交单要求进口商在指定日期付款。一旦买方接受远期汇票，银行就会将单据发放给买方。
出口和跟单托收步骤
以下是逐步的过程：
- 当买卖双方就付款金额、运输细节以及以跟单托收的方式进行交易达成一致时，即完成销售。之后，出口商将货物运送至货物的出口港口或地点，这通常通过货运代理进行。
- 单据准备好后，寄送至出口商的银行（也称为托收银行）。然后，出口商的银行将单据转发给进口商的银行（也称为代收银行）。
- 进口商或买方银行收到单据后，通知买方单据已收到。买方银行要求买方支付单据款项。
- 一旦买方银行收到付款，或买方承兑远期汇票，银行就会将单据发给买方。买方凭单据提取货物。
其他考虑：跟单托收的风险
与即期汇票相比，出口商使用远期汇票的风险更高，因为买方的银行会在买方接受远期汇票后发放单据，这意味着买方在付款到期时可能已经拥有了货物。
即期汇票限制了卖方的风险。这是因为买方银行不会在付款前发放提取货物所需的单据。最糟糕的情况是，卖方不得不另寻买家，或支付货款将货物运回。